“砍头息”是民间的一种通俗叫法，指的是在民间借贷中出借人在向借款人发放资金时，预先从本金中扣除的利息。这相当于借款人尚未开始使用资金，就要先为借款付出代价。对这种不公平的民事行为，法律上是如何规制的？

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遭遇“砍头息”，法院怎么处理？

广东华商（天津）律师事务所徐静律师解答：

根据目前的法律规定，砍头息是不合法的，法院不会保护砍头息的行为。对于借款人来说，只需按照实际下款金额归还本息即可。

出借人在提供资金时预先收取“砍头息”属于违法行为，借款人遇到“砍头息”时，法院只能按出借人实际出借的金额来计算本金，而不是仅仅根据借条等债权凭证上载明的金额来确定。但是，借款人有义务就支付“砍头息”的事实承担举证责任。

广东华商（天津）律师事务所徐静律师解析：

常见的“砍头息”的名目：贷款服务费、管理费、中介费、手续费、资料费、会员费、保证金、综合费、奖励款、增信费、融资服务费、财务费、评估费以及所谓的贷款返现等等。无论“砍头息”以何种名称、形式出现，凡是预先扣除利息，导致借款人实际收到的借款少于借条中记载金额的；或者，出借人无法证明提供了实际服务、合理收费的都可能被认定为“砍头息”。

遇到砍头息的高利贷要重新认定本金及利率，借贷双方均应在法律允许范围内进行借贷行为。借款人应当依约按期还本付息，也应依法拒绝支付“砍头息”。如已支付，应妥善保存相关证据，依法维护自身合法权益。

【法律依据】

《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条 借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。